镇江市第一人民医院新区分院 内部控制工作分工及要求

内容

完成科室

1．总则

财经部

2．单位层面内部控制

行政事业部

3.预算业务内部控制

财经部

4. 收入业务内部控制

财经部

5. 支出业务内部控制

财经部

6. 采购业务内部控制

药械科、后勤保障部

7. 科研项目内部控制

医务部

8.资金管理内部控制

财经部

9.资产管理内部控制

药械科、后勤保障部

10.成本管理内部控制

财经部

11.合同管理内部控制

行政事业部、药械科、后勤保障部

12.绩效管理内部控制

财经部

13.信息系统管理内部控制

信息科

类别

评价指标

评价要点（分值）

评价得分

评分科室

单位层面（60分）

1.内部控制建设启动情况（本指标14分）

1.1成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制(4分)

行政事业部

1.2开展内部控制专题培训(3分)

行政事业部

1.3开展内部控制风险评估(3分)

各科室提供风险评估报告

1.4开展组织及业务流程再造(4分)

2.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（本指标6分）

2.1单位主要负责人主持召开会议讨论内部控制建立与实施相关的议题（2分）

行政事业部

2.2单位主要负责人主持制定内部控制工作方案，健全工作机制（2分）

行政事业部

2.3单位主要负责人主持开展内部控制工作分工及人员配备等工作（2分）

行政事业部

3.对权力运行的制约情况（本指标8分）

3.1权力运行机制的构建(4分)

行政事业部

3.2对权力运行的监督(4分)

监察部

4.内部控制制度完备情况（本指标16分）

4.1建立预算管理制度(2分)

财经部

4.2建立收入管理制度(2分)

财经部

4.3建立支出管理制度(2分)

财经部

4.4建立政府采购管理制度(2分)

药械科、后勤保障部

4.5建立资产管理制度(2分)

财经部

4.6建立建设项目管理制度(2分)

4.7建立合同管理制度 (2分)

行政事业部

4.8建立决策机制制度(2分)

行政事业部

5.不相容岗位与职责分离控制情况（本指标6分）

5.1对不相容岗位与职责进行了有效设计(3分)

各科室提供内部控制制度中不相容岗位

5.2不相容岗位与职责得到有效的分离和实施(3分)

各科室提供内部控制制度中不相容岗位

6.内部控制管理信息系统功能覆盖情况（本指标10分）

6.1建立内部控制管理信息系统，功能覆盖主要业务控制及流程(6分)

信息科

6.2系统设置不相容岗位账户并体现其职权(4分)

信息科

业务层面（40分）

7.预算业务管理控制情况（本指标7分）

7.1对预算进行内部分解并审批下达(3分)

财经部

7.2预算执行差异率 (4分)

财经部

8.收支业务管理控制情况（本指标6分）

8.1收入实行归口管理和票据控制，做到应收尽收(2分)

财经部

8.2支出事项实行归口管理和分类控制(2分)

财经部

8.3举债事项实行集体决策，定期对账(2分)

财经部

9.政府采购业务管理控制情况（本指标7分）

9.1政府采购合规(4分)

药械科

9.2落实政府采购政策(2分)

药械科

9.3政府采购方式变更和采购进口产品报批(1分)

药械科

10.资产管理控制情况（本指标6分）

10.1对资产定期核查盘点、跟踪管理(4分)

药械科、后勤保障部

10.2严格按照法定程序和权限配置、使用和处置资产(2分)

药械科、后勤保障部

11.建设项目管理控制情况（本指标8分）

11.1履行建设项目内容变更审批程序(2分)

11.2及时编制竣工决算和交付使用资产(2分)

11.3建设项目超概算率(4分)

12.合同管理控制情况（本指标6分）

12.1加强合同订立及归口管理(3分)

行政事业部、药械科、后勤保障部

12.2加强对合同履行的控制(3分)

行政事业部、药械科、后勤保障部

合计（100分）

评价总分